社保自己繳費(fèi)和單位繳費(fèi)有什么區(qū)別？養(yǎng)老金和退休待遇會(huì)一樣嗎？

有年輕的朋友問(wèn)，社保自己繳納和單位繳納究竟有沒(méi)有區(qū)別？尤其他們關(guān)心的是養(yǎng)老金和退休待遇會(huì)不會(huì)一樣？

說(shuō)實(shí)話，社保是一個(gè)大概念。我們常說(shuō)的社保參保，指的是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，當(dāng)然也有的人包括了企業(yè)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)。我們這里只說(shuō)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。

根據(jù)《社會(huì)保險(xiǎn)法》里的規(guī)定，職工應(yīng)當(dāng)參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。這里的表述是應(yīng)當(dāng)，必須的意思。也就是說(shuō)，只要是單位職工的話，用人單位就有義務(wù)參加養(yǎng)老保險(xiǎn)。當(dāng)然，參加也是職工的義務(wù)。所以，不存在職工和用人單位協(xié)商一下，就可以不用參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的做法。相當(dāng)于兩個(gè)義務(wù)人協(xié)商，共同規(guī)避自己的責(zé)任，這當(dāng)然是法律不支持的。

對(duì)于自己參保，實(shí)際上主要包括了三大類(lèi)情況，靈活就業(yè)人員、無(wú)雇工的個(gè)體工商戶和非全日制用工的勞動(dòng)者，現(xiàn)在實(shí)際上又增加了新就業(yè)形態(tài)勞動(dòng)者。其實(shí)，根據(jù)廣東省靈活就業(yè)人員參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)辦法，各類(lèi)人群已經(jīng)被合并歸納為靈活就業(yè)人員了。

用人單位繳費(fèi)，職工本人承擔(dān)繳費(fèi)基數(shù)的8%，用人單位承擔(dān)繳費(fèi)基數(shù)的16%。所以說(shuō)在單位參加社保的情況下，是職工本人和用人單位共同承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。為了防止個(gè)人覺(jué)得吃虧，國(guó)家專(zhuān)設(shè)了個(gè)人賬戶制度，個(gè)人繳費(fèi)部分全部計(jì)入個(gè)人賬戶，這部分錢(qián)萬(wàn)一去世時(shí)還有余額，可以繼承。對(duì)于家庭來(lái)說(shuō)，是不會(huì)虧的，當(dāng)然萬(wàn)一個(gè)人想救急是沒(méi)辦法了。

參加養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)生的養(yǎng)老金分為基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金也就是由個(gè)人賬戶部分衍生出來(lái)的待遇。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金等于養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額除以退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。個(gè)人賬戶積累的錢(qián)數(shù)越多，這一部分養(yǎng)老金就會(huì)越多。比如說(shuō)山東省今年的繳費(fèi)基數(shù)上下限還執(zhí)行4504元至22518元，按4504元基數(shù)繳費(fèi)每月個(gè)人賬戶積累360.32元，按照22518元基數(shù)繳費(fèi)每月個(gè)人賬戶積累1801.44元，兩者是5倍了。

對(duì)于靈活就業(yè)人員，國(guó)家明確他們參保是自己承擔(dān)全部的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。但為了減輕他們的參保負(fù)擔(dān)，目前國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定，他們繳費(fèi)比例是20%。比企業(yè)合計(jì)繳費(fèi)比例低4個(gè)百分點(diǎn)，像山東省養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)每月能省140多元至700多元。

也是按照繳費(fèi)基數(shù)的8%積累個(gè)人賬戶，如果都是按照4504元基數(shù)繳費(fèi)（不管是企業(yè)還是靈活就業(yè)），個(gè)人賬戶積累是一樣的，對(duì)于同一個(gè)人、選擇同一個(gè)年齡退休，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金是一樣的。

退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)是根據(jù)不同的退休時(shí)間來(lái)選擇。具體可參照下圖：

至于基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分，關(guān)鍵是本人的平均繳費(fèi)指數(shù)。繳費(fèi)指數(shù)是按照本人當(dāng)年的繳費(fèi)基數(shù)之和，除以上年度社會(huì)平均工資比值。所以說(shuō)，只要繳費(fèi)基數(shù)相同，其實(shí)基礎(chǔ)養(yǎng)老金計(jì)算出來(lái)的繳費(fèi)指數(shù)一樣，基礎(chǔ)養(yǎng)老金也一樣。根據(jù)下面的養(yǎng)老金計(jì)算公式：

在按60%檔次是300%檔次繳費(fèi)的情況下，大家每繳費(fèi)一年，統(tǒng)一領(lǐng)取0.8%~2%的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)，可以具體到月。

所以說(shuō)，社保自己繳費(fèi)的優(yōu)勢(shì)在于自己可以自由選擇繳費(fèi)基數(shù)，繳費(fèi)比例還低一些（比掛靠單位劃算的多），養(yǎng)老金只要繳費(fèi)基數(shù)一樣，待遇也一樣。

不過(guò)，山東省有一個(gè)不一樣的地方，就是靈活就業(yè)人員的獨(dú)生子女補(bǔ)貼是不低于80元，企業(yè)退休是不低于100元。不過(guò)，隨著二孩三孩政策的落地，這一政策慢慢也會(huì)成為過(guò)去了。